醴陵市2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案的报告
                            ——2008年1月16日在醴陵市第十四届人民代表大会第二次会议上
                                             市财政局局长　汤乐田

各位代表：
    我受市人民政府委托，向大会报告醴陵市2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2007年财政预算执行情况
     2007年，在市委的正确领导下，全市上下以科学发展观为统领，按照市委确立的“一心一意谋产业，聚精会神抓集群”的工作主题，扎实推进和谐社会建设，全市国民经济较好较快发展，预算执行情况良好，财政收支双双跃上10亿元台阶，圆满完成了市十三届人大六次会议确定的财政预算任务。
2007年，全市完成财政总收入100198万元，为年度预算的111.06%，比上年同口径增加25030万元，增长33.3%。其中：一般预算收入完成54898万元，增加15831万元，增长40.52%；上划中央“两税”收入完成41049万元，增加8842万元，增长27.45%；上划所得税收入完成4251万元，增加357万元，增长9.16%。全市财政总支出完成105653万元，同比增长40.43%。全市财政实现收支平衡、略有结余。决算数据待上级批复后，再按规定向人大常委会专题报告。
2007年，全市预算执行和财政工作主要有以下四个特点：
（一）积极推进产业集群，支持经济发展获得新成效。一是支持产业集群发展。认真落实市委、市政府《关于加快产业集群发展的决定》的政策措施，拨付工业园及园内企业发展资金2328万元（包括园区企业出让土地等优惠政策兑现），拨付中小企业发展专项资金4173万元，拨付海关、商检大楼建设353万元（累计投入2287万元），促进园区和优势产业加速发展。二是支持企业改制。建立了包括财政资金、国有土地处置收入和企业资产产权处置收入等在内的企业改制资金筹措机制，筹集企业改制资金21370万元，支持市属国有、集体企业全面完成改制工作。三是支持新农村建设。发放各项惠农资金3911万元，拨付农业综合开发资金492万元，农村道路建设7139万元，农田水利资金853万元，农村饮水安全项目资金451万元，农村生态能源建设资金55万元，扶贫资金188万元，农民各类技术推广与培训资金365万元，促进了农业生产、农民增收和农村发展。四是支持基础设施建设。财政预算安排8000万元，另通过加大投融资力度，全年融资22970万元，财政实际投入达30439万元，支持醴陵大道、醴陵大桥、江源大桥、左权路改造、城区主干道路面改造等重点工程建设。五是与有关部门密切配合，积极争取上级财政各类转移支付资金49689万元，比上年净增13641万元，促进了全市经济社会协调发展。
（二）完善财政增收机制，财政收入增长跃上新台阶。面对人民币升值、出口退税率下降、土地要素制约、企业融资难等因素给组织收入带来的压力，市乡两级政府和财税部门积极应对，创新思路，不断完善财政增收机制，推动财政收入跃上10亿元台阶。下发了《关于调整乡镇、街道财政体制的通知》，全面改革和完善了收入征管体制，征管责权更加明确，乡镇、街道协税护税和挖潜增收的积极性进一步增强。积极构建综合治税体系，继续深入推进“科学定税、阳光作业”，加强税源调查与分析，规范陶瓷和规模企业税收，狠抓内销鞭炮烟花、小规模纳税人、个体工商户等薄弱环节税收的征管，有效地堵塞了征管漏洞。强化非税收入征管，重点加强了国有资产、国有土地收入的征管，实现了非税收入正常合理增长。财政总收入超出年初预算9980万元，财政收入总量、增幅均创历史新高；一般预算收入占财政总收入的比重进一步上升，为54.79％，比上年提高2.79个百分点，财政收入质量不断提高。
（三）加大民生投入力度，和谐醴陵建设取得新进展。一是积极支持就业再就业工作和社会保障体系建设。全年完成社会保障支出35000万元，其中，财政安排社会保障和就业支出25338万元，增长33%，占全市财政总支出的25%。在关心弱势群体方面的支出主要有，城市“低保”支出2281万元，城市“低保”两次提标，保障标准由每人156元/月提高到200元/月；农村“低保”和五保户支出964万元，“低保”标准由每人180元/年提高到人平均360元/年，五保户标准由每人480元/年提高到1200元/年，集中供养达到每人200元/月；安排再就业专项资金1688万元，主要用于下岗再就业人员社会保障补贴和培训；拨付敬老院建设资金422万元，五保户集中供养率达30%；企业离退休人员连续三年调待，每年人均增加80元/月；筹集改制企业医疗统筹资金700万元，改制企业的22335名职工和退休人员参加了医疗保险。二是支持教育事业发展。全年财政教育支出26456万元，增长35.83 %，其中安排农村义务教育资金23161万元，全部免除农村义务教育阶段学生杂费，受惠学生8.2万人次。筹集中小学贫困生救助金360万元，救助中小学贫困生20416人次。安排中小学校舍维修及危房改造资金 1180万元，偿还教育债务200万元。三是支持卫生事业发展。全市财政医疗卫生支出6214万元，增长43%。财政安排新型农村合作医疗配套资金3402万元，参合率达到93.94%。四是支持加强基层政权建设。全年增加乡镇（街道）财政下拨经费1578万元，拨付村级补助资金1222万元，安排农村基层党组织活动场所建设97万元，安排离任村干部补贴148万元，提高了基层政府提供基本公共服务的能力。
（四）着力深化财政改革，科学理财水平又有新提高。继续深化部门预算改革，进一步完善了以部门预算为主体，以专项预算为补充的复式预算体系，全面实行综合预算，财政收支预算更加完整、规范和透明。稳步实施国库集中支付改革，全年支付财政性资金142760.7万元，其中直接支付122489.9万元，直接支付率85.8%，提高了财政资金使用效率。进一步加强了政府采购工作，全市完成政府采购额8078万元，节约金额1028万元，节约率为11.29%。综合运用项目招投标、财政投资评审等手段，加大对项目资金特别是重点建设项目资金监管力度，完成评审金额25739.71万元，核减率16.28%。切实加强制度建设，先后出台了《城投公司财务管理办法》、《国土储备中心财务管理办法》、《资金拨付前评审部门对工程进度的认定规定》，严格资金审核拨付程序，财政资金管理更加安全、规范、有效。 
    各位代表，五年来，全市财政工作依托全市跨越发展的强劲势头，各个方面发生了深刻变化。这五年，是财政实力明显增强的五年。财政收入由2002年的3.59亿元增加到2007年的10.02亿元，年均增长22.8%，五年增长1.8倍，高于GDP年均增幅10.8个百分点。一般预算收入占财政总收入的比重由2002年52.58％上升到2007年的54.79％，提高2.21个百分点。财政支出由2002年的3.67亿元增加到2007年的10.56亿元，年均增长24.42%，五年增长1.9倍。这五年，是支持经济发展力度不断加大的五年。拨付产业发展资金2.5亿元，筹措企业改制资金6.6亿元，拨付城乡基础设施建设资金7.1亿元，促进了全市经济平稳较快发展。这五年，是公共财政建设成效显著的五年。预算安排和执行以人为本，突出民生，全市对社会保障累计投入6.1亿元，占同期财政总支出的18.42 %。用于教科文卫体方面的财政资金达到9.5亿元，占同期财政总支出的28.7%，广大人民群众从改革与发展中切实享受到了越来越多的实惠。通过深化农村税费改革，延续两千多年的农业税从2006年起退出历史舞台，累计发放惠农补贴资金1.04亿元，拨付支农资金2.1亿元，公共财政的阳光越来越多地照耀到农村。这五年，是财政改革和管理日益深化的五年。坚持改革创新，部门预算、国库集中支付、财政投资评审、政府采购、非税收入管理、政府投融资体制等改革和制度建设从无到有，各项财政管理制度逐步规范完善，财政管理水平有了较大提高。
     各位代表，当前我市财政运行状况总体良好，但也面临一些矛盾和问题。受国家宏观政策和经济结构的影响，财政收入又好又快增长的基础还不够稳固；需财政保障、配套或兜底的范围越来越宽，数额越来越大，特别是落实公务员津补贴政策增支大，财政保障面临较大压力；财政收支管理的规范化、科学化和现代化水平仍有待提高。对这些问题，我们将在以后的工作中采取有效措施，认真加以解决。
二、2008年财政预算草案
    2008年全市预算安排和财政工作的指导思想是：以党的十七大精神和科学发展观为指导，以“一心一意谋产业，聚精会神抓集群”为主题，着力支持新型工业化、新农村建设和新型城市化建设进程，坚持以人为本，突出公共需求，依法科学理财，有效整合财政资源，促进醴陵经济社会全面和谐发展。
根据上述指导思想，2008年，全市财政总收入安排116236万元，同比增长16.01%。其中一般预算收入64107万元，上划中央“两税”收入47585万元，上划所得税收入4544万元。确定这个目标，主要基于以下综合考虑：一方面，长株潭城市群成为“两型社会”改革试验区，国际国内产业梯次转移步伐加快，为我市经济加快发展带来重大机遇；“一心一意谋产业，聚精会神抓集群”战略的实施初显成效，为我市经济又好又快发展奠定了坚实的基础；新型工业化、新农村建设和新型城市化建设进程加快将为我市财政经济发展开辟广阔空间。另一方面，由于全市财政收入已连续多年两位数高速增长，基数快速扩张，加上国家宏观政策的调整、人民币继续升值，出口退税率下调政策继续对我市财政收入的增长带来较大的压力。
根据收入预算安排，2008年全市支出预算安排111386万元，比上年年初预算增加17020万元，比上年调整预算增加9209万元。2008年全市财政支出安排，力求充分体现公共财政原则，突出重点，科学规范，努力向公共支出领域倾斜。
（一）支持经济又好又快发展。一是加大支持产业发展力度。继续拼盘安排支持产业发展资金5350万元，其中：园区基础设施建设资金1500万元，工业园优惠政策返还300万元，招商引资政策优惠2500万元，产业发展及奖励资金1050万元。二是进一步增加“三农”投入。安排新农村建设支出12100万元，其中：乡村道路建设配套资金2200万元，水利资金800万元，动物防疫专项780万元，各项惠农补贴4408万元，农村安全饮水587万元，生态效益林168万元，育林基金450万元，生猪养殖大户奖励626万元，农村阳光培训148万元，扶贫资金100万元，农口公益性岗位补助554万元，农村综合开发配套资金27万元，小城镇建设资金360万元，农村基层党组织活动场所及党员远程教育建设配套资金181万元，村级干部培训30万元。三是加强城市基础设施建设。城市维护费安排3390万元，增加620万元；基本建设资金安排9000万元，实际增加2000万元。城市建设资金缺口预计20163万元，将通过争取融资解决。
（二）推进社会事业协调发展。一是教育事业安排27797万元，其中本级财政安排24168万元，上级财政补助3629万元，共增加4742万元。主要安排情况：其中人员经费安排20318万元；农村义务教育保障新机制2948万元；中小学危房改造200万元；城市教育费附加安排1000万元，主要用于城市教育布局调整，义务教育消赤减债安排200万元，扶贫助学66万元。二是文化事业建设安排2982万元，增加680万元：主要用于体育馆建设2000万元；西山公园游路及防火隔离带100万元；状元洲建设、文庙维护、渌江书院修缮、文物保护等400万元。三是科学技术事业投入1272万元，增加206万元。
（三）不断健全社会保障和医疗卫生保障体系。社会保障及医疗卫生资金合计安排32415万元,其中上级补助安排19057万元；本级财政安排13358万元，本级财政增加2302万元。安排的主要项目有：企业养老保险补贴安排5390万元，再就业资金安排1630万元，城市低保安排2760万元，行政事业单位离退休费安排6960万元，抚恤安排1339万元，农村低保及五保户供养安排1308万元，农村敬老院运转经费52万元。启动城镇居民医疗保险安排2500万元，农村合作医疗安排3388万元，行政事业单位医疗财政安排771万元。
（四）保障公共服务职能到位。一是保障行政事业单位正常运转。按政策安排人员经费38045万元，增加5025万元，单位专项支出17167万元。二是加大对乡村两级的转移支付力度。安排乡镇运转经费3193万元，增加490万元，安排村级及居委会补助1281万元，增加208万元（平均每个新村增加0.5万元，村级平均财力3.2万元，居委会平均财力7万元）；安排离任村干部补贴327万元，增加179万元（分别由每人每月30元、35元、40元提高到60元、80元、100元）。三是提高公职人员待遇。预留津补贴资金4000万元，专项用于规范公职人员津补贴，提高公务员及离退休人员待遇，增加教育等事业单位收入分配制度改革财政投入。
  三、促进科学发展，突出民生主线，全面完成2008年各项财政工作任务
    根据2008年市委工作的总体要求，为确保圆满完成2008年预算，在统筹兼顾的基础上，将重点抓好以下工作。
（一）突出转变支持经济发展方式，推进财源建设。一是在非均衡发展上求突破。积极整合并用够用活有关财政政策与资金，支持新型工业化向更高层次、更宽领域发展，重点支持产业集群、园区经济以及旅游、物流、房地产等第三产业加快发展，鼓励企业科技创新，加大品牌培育力度，促进经济结构调整和产业提质升级，培育我市新的经济核心增长极。二是在多元投入上求突破。充分发挥财政投融资作用，积极筹措城市建设资金，支持创建省级园林城市。加快建立企业绿色融资渠道，逐步改变我市存贷比严重偏低的状况。充分发挥财税政策优势，激活民间资本。抓住利用好“两型社会”改革试验区的机遇，做好项目工作，争取上级政策资金扶持。抓住承接沿海产业梯次转移的机遇，吸引外来资金。三是在机制创新上求突破。进一步完善乡镇（街道）财政体制，充分调动各级、各部门抓财源建设和组织收入的积极性。
（二）突出提高财政收入质量，实现财政收入又好又快增长。按照科学发展的要求组织财政收入，在继续保持财政收入较快增长的情况下，更加注重收入质量，提高一般预算收入占财政总收入的比重。加强宏观经济分析，关注国家实施新的企业所得税法、资源税制度、节能减排税收制度、循环经济税收制度等税制改革对我市财政收入的影响，及时采取对策。加大收入组织协调力度，形成“政府领导、财税主管、部门配合”的综合治税机制，建立完善奖惩机制，营造勤征细管的良好氛围。严格依法治税，继续开展“科学定税，阳光作业”，加强重点税源和薄弱环节税收征管，确保税收增长与经济发展相协调。加大非税收入征管力度，重点加强城市基础设施配套费、土地出让收益等收入项目的管理，严格规范减免缓行为，确保非税收入应收尽收。
（三）突出调整优化财政支出结构，确保公共支出需要。一是支持义务教育保障体系建设。切实做好城乡义务教育全面实施免学杂费、贫困生免教科书费、补助寄宿生生活费工作，加快推进城区义务教育基础设施建设投入和危房改造。二是支持城乡医疗保障体系建设。支持加强城市社区卫生服务和农村卫生院建设，落实好城市社区卫生服务和新型农村合作医疗补助资金，适时启动城镇居民基本医疗保险，着力改善城乡医疗卫生环境。三是支持就业和社会保障体系建设。增加就业补助支出，努力扩大企业养老保险覆盖面。扎实做好城乡特困户、农村五保户、残疾人等弱势群体救助工作，扩大农村居民最低生活保障面。四是支持社会主义新农村建设。整合各类支农资金，支持农村道路为重点的农村基础设施建设，支持发展现代农业，认真做好各项惠农补贴资金的发放工作，不断改善农村生产生活条件。五是加大对乡村两级与离任村干部补贴的转移支付力度，规范村干部报酬，提高乡村财力保障水平。
（四）突出深化财政机制改革创新，提高理财水平。继续深化改革，打破一切阻碍科学发展的陈规陋习，建立健全科学合理、高效有序的财政运行机制。深化预算制度改革，改革编制办法，科学编制部门预算。严格执行人大审批后的财政预算，增强预算执行刚性。推进国库集中支付制度改革，争取全部预算单位进入国库集中支付体系。完善非税收入管理，推行“一站式”审批收费制。深化国有资产改革，实现国有资产的保值增值。进一步扩大财政投资评审和政府采购范围，节约财政资金。积极推进农村综合改革，积极探索“村账乡代管”改革。严格执行津补贴政策，全面规范津补贴发放。严格规范和控制公务用车、接待等公务消费。建立绩效评价和跟踪问效制度，实行精细化管理，提高资金使用效益。坚持依法理财，做到依法依规依程序办事，自觉接受人大和社会监督，建设阳光财政。加强财政文化建设，打造一支讲政治、顾大局、善学习、懂经济、通法律、精业务的职业财政人队伍，不断提高理财水平。
     各位代表，2008年财政工作任务十分艰巨和繁重，使命光荣。我们决心在市委的坚强领导下，认真贯彻执行本次大会作出的决议，切实做到科学理财、依法理财、为民理财，确保圆满完成全年预算任务，为开创富民强市新局面做出新的贡献。